Amortização: o que é e quais são os tipos 

Você já se perguntou como alguns empréstimos conseguem ser quitados de forma mais rápida e eficiente, enquanto outros parecem se estender por anos? A resposta pode estar no tipo de amortização escolhido. Se você ainda não conhece esse termo, trata-se do processo de pagamento de um financiamento, empréstimo ou uma dívida por meio de parcelas mensais. 

Aqui neste post, vamos abordar o conceito de amortização, como ela funciona e os principais tipos que podem impactar diretamente sua vida financeira. Com isso, você terá o conhecimento necessário para tomar decisões mais bem informado e que estejam de acordo com o seu momento de vida, não somente na contratação do seu crédito, mas durante todo o período de pagamento. Boa leitura! 

O que é amortização? 

Amortização é o pagamento de uma dívida em prestações regulares. No entanto, a parcela que você paga na prática não é somente o que é amortizado, mas também engloba juros e outras taxas contratadas no financiamento ou no empréstimo. Existem alguns tipos de amortização, alguns mais comuns — como Price e SAC —, outros menos utilizados, cada um com suas especificidades e aplicados a situações bem distintas. 

Entender os tipos de amortização é importante, pois cada um pode afetar sua vida financeira de uma maneira. Por exemplo, na tabela SAC, você pode sentir a diminuição gradual nas parcelas, o que pode encaixar-se bem no planejamento financeiro a longo prazo; já na tabela PRICE, a previsibilidade das parcelas constantes pode proporcionar uma sensação de controle, ainda que tenha uma tendência de juros maiores, se comparado à tabela SAC. 

Se você está pensando em um empréstimo com imóvel em garantia, por exemplo, ou quaisquer outros créditos de longo prazo, é fundamental considerar qual sistema se alinha melhor ao seu perfil e ao seu orçamento familiar — presente e futuro. Afinal, o equilíbrio entre manter as contas em dia e ainda conseguir quitar as dívidas é o que realmente traz segurança e tranquilidade financeira. 

Como funciona a amortização? 

Apesar de a amortização funcionar de formas diferentes em cada proposta de crédito, o objetivo é sempre o mesmo: quitar a dívida em um prazo estabelecido. De maneira geral, existem três pontos que podem impactar o pagamento do crédito: 

• As parcelas, que podem ser constantes ou variáveis — na tabela SAC, por exemplo, são decrescentes. 

• A amortização, que também pode ser constante ou variável. Na tabela Price, por exemplo, ela é crescente. 

•  Os juros, que podem impactar de formas diferentes a depender do tipo, sendo simples ou compostos, ou até aumentarem gradativamente. 

De maneira geral, a escolha do sistema de amortização pode impactar diretamente sua capacidade de pagamento mensal. No SAC, por exemplo, você pode experimentar uma queda nas parcelas, melhorando seu fluxo de caixa no futuro; já no sistema PRICE, apesar de parcelas constantes, o custo total do crédito pode ser maior, especialmente por conta do montante final de juros. 

Portanto, entender como cada sistema funciona e qual o seu impacto financeiro pode ser o diferencial para uma gestão eficiente das suas finanças. É essencial pesquisar com cuidado para fazer escolhas que melhor se alinhem aos seus objetivos. 

Para entender o processo de pagamento, confira o exemplo a seguir, da tabela SAC. Mais à frente, falaremos de outros sistemas de amortização com mais detalhes. 

Vamos supor que você deseja começar seu negócio. Para conseguir o capital inicial, você encontrou uma modalidade de crédito com taxas de juros atrativas e condições que se encaixam exatamente no seu orçamento, como o crédito com imóvel em garantia. 

Com isso, você conseguiu R$100 mil para alavancar seus negócios, com uma taxa de juros de 20% ao ano (ou 1,53% ao mês) e pagamento em 36 meses. Na escolha da Tabela SAC, suas parcelas serão variáveis, pois apenas a amortização é constante — nesse caso, será de R$2.777,78, já que é só dividir o valor total pela quantidade de parcelas. 

A primeira parcela da dívida será o valor da amortização mais os juros, isto é, R$2.777,78 + R$1.530,95 = R$4.308,73; já a última prestação será composta pelo mesmo valor de amortização, mas com juros menores, ficando R$2.777,78 + R$42,53 = R$2.820,31. 

Como você pode notar, o valor amortizado mensalmente permanece o mesmo — R$2.777,78 —, mas a taxa de juros vai caindo conforme os meses, já que ela incide sobre um saldo devedor cada vez menor também. Com essas condições, o valor total da quitação desse crédito fica em R$128.322,50. 

Quais são os tipos de amortização? 

Existem vários tipos de amortização, cada um com suas características. Por isso, a escolha de qual sistema escolher vai ao encontro do seu perfil e da sua disponibilidade financeira durante todo o pagamento da dívida. Confira a seguir alguns deles, uns mais comuns do que outros, e como eles influenciam no seu momento e no seu orçamento familiar. 

Sistema de Amortização Constante (SAC) 

No SAC, o valor amortizado mensalmente é constante e as parcelas diminuem ao longo do tempo, pois os juros são calculados sobre o saldo devedor que vai sendo reduzido. Essa é uma boa escolha para quem busca pagar menos juros ao longo do período, mas que possui capacidade de pagamento maior no início, visto que as prestações começam mais altas. 

Vamos utilizar o caso falado acima para avaliar as cinco primeiras parcelas de um empréstimo ou financiamento a partir da tabela SAC. Para lembrar, aqui estão as informações do exemplo: 

Para o seu negócio, você conseguiu R$100 mil, com uma taxa de juros de 20% ao ano (ou 1,53% ao mês) e pagamento em 36 meses. Aqui nesse caso, apenas a amortização é fixa, sendo R$2.777,78. Abaixo, é possível ver as características do modelo SAC: amortização constante, além de juros e parcelas decrescentes. 

Mês	Parcela Tabela SAC	Juros	Amortização	Saldo devedor
1	R$ 4.308,73	R$ 1.530,95	R$ 2.777,78	R$ 97.222,22
2	R$ 4.266,20	R$ 1.488,42	R$ 2.777,78	R$ 94.444,44
3	R$ 4.223,67	R$ 1.445,89	R$ 2.777,78	R$ 91.666,66
4	R$ 4.181,15	R$ 1.403,37	R$ 2.777,78	R$ 88.888,88
5	R$ 4.138,62	R$ 1.360,84	R$ 2.777,78	R$ 86.111,10

Sistema PRICE 

Também conhecido como sistema francês de amortização, a tabela PRICE apresenta parcelas constantes, mas com composições diferentes: durante o início do período de pagamento, a maior parte da prestação é constituída por juros; conforme a dívida vai sendo quitada, as parcelas são compostas, em maior porcentagem, pela amortização em si.  

A constância nas parcelas pode ser vantajosa para quem prefere a previsibilidade no pagamento do empréstimo ou do financiamento. Ainda que a incidência de juros seja maior, se comparada à tabela SAC, o modelo PRICE pode ser escolhido quando o orçamento familiar demanda maior controle mensal. 

Vamos utilizar o caso anterior para entender como é o cálculo da PRICE. Com os mesmos valores do exemplo acima, você pode comparar os dois sistemas na prática. Confira: 

Lembre-se de que você conseguiu R$100 mil para alavancar seu negócio. A taxa de juros é de 20% ao ano (ou 1,53% ao mês) e pagamento em 36 meses. Diferente da SAC, aqui a amortização varia mês a mês e as parcelas são constantes. Com essas condições, o custo total do crédito fica em R$130.799,68. 

Mês	Parcela Tabela PRICE	Juros	Amortização	Saldo devedor
1	R$ 3.633,90	R$ 1.530,95	R$ 2.102,95	R$ 97.897,05
2	R$ 3.633,90	R$ 1.498,75	R$ 2.135,14	R$ 95.761,91
3	R$ 3.633,90	R$ 1.466,06	R$ 2.167,83	R$ 93.594,07
4	R$ 3.633,90	R$ 1.432,88	R$ 2.201,02	R$ 91.393,05
5	R$ 3.633,90	R$ 1.399,18	R$ 2.234,72	R$ 89.158,34

Sistema de Amortização Misto (SAM) 

O sistema de amortização misto, ou SAM, basicamente combina características do SAC e PRICE, sendo um ótimo intermediário entre os dois modelos, o que permite maior flexibilidade e adaptação às suas necessidades e ao seu momento. 

Ainda assim, exige um planejamento cuidadoso. Por ser um intermediário, calculado pela média das parcelas SAC e PRICE, o SAM possui os benefícios e os cuidados naturais de cada um dos dois sistemas. A principal vantagem, por exemplo, é pagar menos juros do que a tabela PRICE, mas sem a necessidade de arcar com parcelas maiores no início da quitação; mas como ponto de atenção, é importante considerar que os custos com juros não são os menores se comparados aos dos outros dois modelos de amortização. 

Para fazer o cálculo do sistema de amortização misto, usamos a fórmula de média aritmética, que nada mais é do que somar o valor da parcela de cada uma das tabelas e depois dividir por dois; nesse caso, o valor total do crédito fica em R$129.561,09. Quer saber como funciona? Veja a tabela a seguir, tendo como base o mesmo exemplo e os dois cálculos anteriores de SAC e PRICE. 

Mês	Parcela SAM	Juros	Amortização	Saldo devedor
1	R$ 3.971,32	R$ 1.530,95	R$ 2.440,37	R$ 97.559,64
2	R$ 3.950,05	R$ 1.493,59	R$ 2.456,46	R$ 95.103,18
3	R$ 3.928,79	R$ 1.455,98	R$ 2.472,81	R$ 92.630,37
4	R$ 3.907,53	R$ 1.418,13	R$ 2.489,40	R$ 90.140,97
5	R$ 3.886,26	R$ 1.380,01	R$ 2.506,25	R$ 87.634,72

Sistema Americano de Amortização 

Ainda que não seja um modelo muito comum no Brasil, é válido conhecer sobre o sistema americano de amortização, ou SAA, para entender como os tipos de amortização podem ser variados e aplicáveis a diferentes situações. Neste caso, as parcelas são compostas apenas por juros durante os meses e somente na última parcela do contrato é que a amortização é paga. 

Esse é um sistema normalmente aplicado em empréstimos de menor valor, visto que o crédito em si é pago de uma só vez, e tendem a ser usados em propostas de crédito cuja finalidade é criar capitalizações mensais para essa quitação. 

É uma estratégia um pouco mais arriscada, pois as primeiras parcelas são compostas somente de juros e, por isso, são mais baixas, mas é preciso que o planejamento financeiro esteja em dia para evitar problemas no pagamento. Além disso, por se tratar de uma operação com mais riscos, a análise de crédito é bastante rigorosa e as taxas de juros tendem a ser mais altas. 

Confira um exemplo a seguir para entender como o SAA funciona na prática: 

Para reformar seu escritório, você conseguiu um crédito de R$12 mil, com uma taxa de juros de 4% ao mês e pagamento em 6 meses. A tabela abaixo detalha a composição de todas as prestações. 

Mês	Parcela SAA	Juros	Amortização	Saldo devedor
1	R$ 480	R$ 480	–	R$ 12.000
2	R$ 480	R$ 480	–	R$ 12.000
3	R$ 480	R$ 480	–	R$ 12.000
4	R$ 480	R$ 480	–	R$ 12.000
5	R$ 480	R$ 480	–	R$ 12.000
6	R$ 12.480	R$ 480	R$ 12.000	R$ 0

É melhor amortizar prazo ou parcelas? 

Em determinados momentos, quando há disponibilidade financeira, existe a opção de ser feita uma amortização extraordinária, ou seja, quitar um valor a mais do que o pré-acordado no contrato de crédito. São duas as possibilidades, amortizar o prazo ou as parcelas: cada uma tem um impacto distinto nos pagamentos posteriores e, por isso, devem ser avaliadas com bastante atenção. 

Quando você opta por amortizar o prazo, você foca em reduzir o período de pagamento da sua dívida. Como os juros são impactados por dois fatores, saldo devedor e tempo, quando o prazo diminui, os juros também diminuem, o que pode trazer uma economia considerável. 

Ao escolher amortizar parcela, o seu foco passa a ser controlar o valor desembolsado mensalmente. Isso pode trazer alívio mais imediato às finanças, mas, por não reduzir o prazo, os juros e o custo total do crédito não sofrem uma redução tão grande. 

Para simplificar, amortizar o prazo pode reduzir o total de juros pagos, enquanto amortizar as parcelas pode trazer alívio imediato no planejamento financeiro. Não há uma estratégia ideal, mas sim duas opções igualmente boas para diferentes cenários. 

Então, qual é o melhor sistema de amortização? 

O melhor sistema de amortização depende das suas finanças pessoais, do valor do empréstimo e da sua capacidade de pagamento. Avaliar suas prioridades e objetivos financeiros é essencial para fazer a escolha certa. 

Os sistemas de amortização mais comuns hoje são SAC e PRICE. No SFH (Sistema Financeiro de Habitação), o SAC e o SAM são os mais utilizados, pois alia taxa de juros menores do que a tabela PRICE sem a necessidade de arcar com prestações mais altas no início do financiamento. 

De maneira geral, se você tem disponibilidade financeira para arcar com parcelas decrescentes, o SAC é uma boa opção, visto que possui juros menores. No entanto, caso seja importante manter a previsibilidade das parcelas para ajudar no controle das finanças, o mais indicado é a tabela PRICE. 

Conclusão 

Agora que você já sabe o que é amortização, seus tipos e como funciona, você pode tomar decisões mais acertadas e condizentes com o seu momento financeiro! Seja para planejar a compra de um imóvel, alavancar seu negócio ou para realizar seus objetivos, a compreensão da amortização pode fazer toda a diferença. 

Você já considerou qual tipo de amortização pode ser mais vantajoso para você? Lembre-se, o conhecimento é a chave para tomar decisões financeiras mais inteligentes e para manter a saúde do seu orçamento. Para mais conteúdos como este, confira aqui no blog da CashMe!